Wenn ein Unternehmen Kredite für die Geschäftstätigkeit benötigt, stellen die Banken und Sparkassen solche Kredite zur Verfügung. Diesen kommt es in erster Linie darauf an, dass das Unternehmen gut genug ist, die Zahlungen für die Kredite auf Dauer leisten zu können. Aber die Kreditgeber müssen sich darauf einrichten, dass das Unternehmen einmal in Schwierigkeiten kommt und die Zahlungen auf die Kredite wie vereinbart nicht mehr leisten kann. Für diesen Fall muss es den Banken oder Sparkassen möglich sein, ihre restlichen Ansprüche durch Verwertung der Sicherheiten zu befriedigen. Hierfür gibt es sehr unterschiedliche Formen von Sicherheiten, z.B. Grundschulden, Sicherungsübereignungen, Forderungszessionen, Pfandrechte oder Bürgschaften. Alle diese Sicherheiten unterscheiden sich auch in ihrer Bewertung und der Frage, wie schnell und wie einfach diese verwertet werden können. Ebenso gibt es unterschiedliche Formen, wer die Sicherheiten stellt, nämlich ob der Kreditnehmer selbst oder ob andere Personen die Sicherheiten bestellen, wie etwa ein Gesellschafter für Kredite an die Gesellschaft. Dieses Buch zeigt auch auf, dass bei der Stellung von Kreditsicherheiten der Vereinbarung, für welche Zwecke diese Sicherheiten bestellt werden, eine besondere Bedeutung beikommt. Das Werk beinhaltet Beispiele, Tipps und Checklisten, sodass der Leser bei den Kreditgesprächen mit der Bank oder Sparkasse die meist sehr schwer lesbaren Bedingungen zu den Kreditsicherheiten besser verstehen und damit besser verhandeln kann. Es richtet sich insbesondere an Unternehmer, Unternehmensgründer, Geschäftsführer, Steuerberater, Wirtschaftsprüfer, Rechtsanwälte und Unternehmensberater. Inhalte: Eigenkapitalfinanzierung, Fremdkapitalfinanzierung, Einräumung von Sicherheiten, Kombination von Sicherheitsmitteln, Sicherheitenpool, Übersicherung, Vorzeitige Ablösung von Sicherheiten, Austausch von Sicherheiten, Verwertung von Sicherheiten, Immobiliarsicherheiten, Bürgschaften, Lebensversicherungen, Globalzession von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Sicherungsübereignungen, Sicherungsabtretung von sonstigen Forderungen und Rechten, Pfandrecht an Gesellschafts-anteilen.
Autorentext
Günter Seefelder, Rechtsanwalt und Diplom-Betriebswirt (FH München) berät und begleitet Unternehmen bei Neugründungen, Erweiterungen, Restrukturierungen und in allen Fragen der Unternehmensführung. Nach 20jähriger Anwaltstätigkeit in eigener Kanzlei wechselte er mit seinem Beratungsunternehmen Seefelder Management & Strategy in München in die Unternehmensberatung. Er hat das Unternehmen der nächsten Familiengeneration übergeben und ist wieder als Rechtsanwalt mit dem Schwerpunkt der Unternehmensführung tätig. Dazu gehört auch die Beratung von Kanzleien bei der Kanzleiführung einschließlich ihrer strategischen Ausrichtung.
Inhalt
Inhaltsverzeichnis Der Autor V Vorwort VI Abkürzungsverzeichnis XIII 1. Einführung 1 1.1 Überblick Eigenkapitalfinanzierung 2 1.2 Überblick Fremdkapitalfinanzierung 4 1.2.1 Der Kreditmarkt 6 1.2.2 Forderung von Sicherheiten 7 1.2.3 Einfaches Muster für die Vereinbarung eines Privatkredits 8 1.2.4 Muster für einen Tilgungskredit 9 1.3 Die Einräumung von Sicherheiten 11 1.3.1 Sicherungsvertrag 11 1.3.2 Zweckerklärung 12 1.3.2.1 Wesen der Zweckerklärung 12 1.3.2.2 Limitierung von Sicherheiten 14 1.3.3 Sicherheitenbestellungsvertrag 15 1.4 Kombination von Sicherungsmitteln 23 1.5 Der Sicherheitenpool 24 1.6 Übersicherung 24 1.7 Vorzeitige Ablösung von Sicherheiten 27 1.8 Austausch von Sicherheiten 28 2. Bewertung von Sicherheiten 30 2.1 Beleihungswert 30 2.2 Rangstelle 30 2.3 Kontoguthaben und Wertpapiere 31 2.4 Bausparguthaben und Kapitallebensversicherung 32 2.5 Globalzession von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 32 2.5.1 Bewertung 33 2.5.2 Strategischer Wert der Globalzession für den Kreditgeber 34 2.6 Sicherungsübereignung 35 2.7 Sicherungsabtretung von immateriellen Werten 36 2.8 Gesellschaftsanteile 37 2.9 Verpfändung und Sicherungsübereignung beweglicher Sachen 37 2.10 Bürgschaften und ähnliche Personalsicherheiten 38 3. Die Verwertung von Sicherheiten 40 3.1 Der Eintritt des Sicherungsfalls 40 3.2 Ablösungsrecht 40 3.3 Androhung der Verwertung 40 3.4 Durchführung der Verwertung 41 3.5 Auswahl unter mehreren Sicherheiten 42 3.6 Die Sicherheiten in der Insolvenz des Sicherungsgebers 42 3.6.1 Bewegliche Sachen mit Absonderungsrecht 43 3.6.2 Forderungszessionen 44 3.6.3 Immobilien 44 4. Immobiliarsicherheiten 45 4.1 Überblick 45 4.1.1 Hypothek 45 4.1.2 Grundschuld 45 4.2 Belastungsgegenstände 47 4.2.1 Grundstück 47 4.2.2 Erbbaurecht 48 4.2.3 Wohnungs- und Teileigentum 48 4.2.4 Miteigentumsanteile 49 4.3 Grundschulden 49 4.3.1 Übersicht 49 4.3.2 Dingliche Zinsen 50 4.3.3 Zubehörhaftung 50 4.3.4 Rückgewährsansprüche vor- und gleichrangiger Grundschulden 51 4.3.5 Keine Übertragbarkeit der Rechtsprechung zur Sittenwidrigkeit einer Bürgschaft 52 4.3.6 Persönliche Unterwerfung unter die sofortige Zwangsvollstreckung 53 4.3.7 Löschung der Grundschuld 55 4.4 Risiken eines Kreditverkaufs 55 5. Bürgschaften 57 5.1 Haftung für eine fremde Schuld 57 5.2 Abgrenzung zur Mitdarlehensnehmereigenschaft 59 5.3 Form 59 5.4 Besondere Arten der Bürgschaft 60 5.4.1 Selbstschuldnerische Bürgschaft 60 5.4.2 Mitbürgschaft 61 5.4.3 Zeitbürgschaft 61 5.4.4 Teilbürgschaft 61 5.4.5 Höchstbetragsbürgschaft 62 5.4.6 Bürgschaften bei Werkverträgen 62 5.4.7 Prozessbürgschaft 63 5.5 Muster einer Bürgschaft 63 5.6 Sittenwidrigkeit einer Bürgschaft 64 5.6.1 Überforderung des Bürgen 65 5.6.2 Bürgschaft der Kinder 66 5.6.3 Bürgschaft des Ehegatten 66 5.6.4 Arbeitnehmerbürgschaften 67 5.7 Bürgschaften von Geschäftsführern und/oder Gesellschaftern 67 5.7.1 Ruinöse Bürgschaft eines GmbH-Minderheitsgesellschafters 68 5.7.2 Formularmäßige Globalbürgschaften eines Minderheitsgesellschafters 68 5.8 Bürgschaft auf erstes Anfordern 69 5.9 Bürgschaft und AGB-Recht 71 5.9.1 Keine Ausweitung von Höchstbetragsbürgschaften 72 5.9.2 Unwirksame Bürgschaft eines Vertreters 73 5.9.3 Bürgschaft auf erstes Anfordern 73 5.9.4 Rückgabe der Bürgschaftsurkunde 74 5.10 Patronatserklärung 75 6. Lebensversicherungen 77 6.1 Risikolebensversicherung 77 6.2 Kapitallebensversicherung 78 6.3 Policendarlehen 80 7. Globalzession von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 81 7.1 Überblick 81 7.2 Abtretbarkeit der Forderungen 81 7.3 Stille Zession 82 7.4 Forderungen aus dem Kontokorrent 82 7.5 Muster für eine einfache Sicherungsabtretung 82 8. Sicherungsübereignung 85 8.1 Überblick 85 8.2 Der Sicherungsvertrag 85 8.3 Sicherungsübereignung des Warenbestandes 86 8.4 Sicherungsübereignung eines Kraftfahrzeugs 90 8.5 Das Sicherungsgut in der Insolvenz des Sicherungsgebers 91 8.6 Das Sicherungsgut in der Zwangsvollstreckung 92 8.7 Umsatzsteuerliche Fragen 92 9. Sicherungsabtretung von sonstigen Forderungen und Rechten 93 9.1 Sicherungsabtretung von immateriellen Werten 93 9.2 Sicherungsabtretung von nicht börsennotierten Gesellschaftsanteilen 93 9.2.1 Übertragbarkeit von Gesellschaftsanteilen 93 9.2.2 Sicherungsabtretung von GmbH-Anteilen 94 9.2.3 Sicherungsabtretung für Darlehen an die Gesellschaft 94 9.3 Besondere Erscheinungsformen der Sicherungsabtretung 95 9.3.1 Teilabtretung 95 9.3.2 Mietforderungen 96 9.3.3 Bausparvertrag 96 9.3.4 Steuererstattungsansprüche 97 9.3.5 Rechtshängige Forderung 97 9.3.6 Arbeitsentgelt 97 10. Pfandrechte an Gesellschaftsanteilen 99 10.1 Einführung 99 10.2 Pfandrecht an GmbH-Geschäftsanteilen 100 10.3 Pfandrechte an Aktien 104 10.4 Pfandrechte an Kommandit-Anteilen 107 Bestellformular 111 Stichwortverzeichnis 115
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Günter Seefelder, Rechtsanwalt und Diplom-Betriebswirt (FH München) berät und begleitet Unternehmen bei Neugründungen, Erweiterungen, Restrukturierungen und in allen Fragen der Unternehmensführung. Nach 20jähriger Anwaltstätigkeit in eigener Kanzlei wechselte er mit seinem Beratungsunternehmen Seefelder Management & Strategy in München in die Unternehmensberatung. Er hat das Unternehmen der nächsten Familiengeneration übergeben und ist wieder als Rechtsanwalt mit dem Schwerpunkt der Unternehmensführung tätig. Dazu gehört auch die Beratung von Kanzleien bei der Kanzleiführung einschließlich ihrer strategischen Ausrichtung.
Inhalt
Inhaltsverzeichnis Der Autor V Vorwort VI Abkürzungsverzeichnis XIII 1. Einführung 1 1.1 Überblick Eigenkapitalfinanzierung 2 1.2 Überblick Fremdkapitalfinanzierung 4 1.2.1 Der Kreditmarkt 6 1.2.2 Forderung von Sicherheiten 7 1.2.3 Einfaches Muster für die Vereinbarung eines Privatkredits 8 1.2.4 Muster für einen Tilgungskredit 9 1.3 Die Einräumung von Sicherheiten 11 1.3.1 Sicherungsvertrag 11 1.3.2 Zweckerklärung 12 1.3.2.1 Wesen der Zweckerklärung 12 1.3.2.2 Limitierung von Sicherheiten 14 1.3.3 Sicherheitenbestellungsvertrag 15 1.4 Kombination von Sicherungsmitteln 23 1.5 Der Sicherheitenpool 24 1.6 Übersicherung 24 1.7 Vorzeitige Ablösung von Sicherheiten 27 1.8 Austausch von Sicherheiten 28 2. Bewertung von Sicherheiten 30 2.1 Beleihungswert 30 2.2 Rangstelle 30 2.3 Kontoguthaben und Wertpapiere 31 2.4 Bausparguthaben und Kapitallebensversicherung 32 2.5 Globalzession von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 32 2.5.1 Bewertung 33 2.5.2 Strategischer Wert der Globalzession für den Kreditgeber 34 2.6 Sicherungsübereignung 35 2.7 Sicherungsabtretung von immateriellen Werten 36 2.8 Gesellschaftsanteile 37 2.9 Verpfändung und Sicherungsübereignung beweglicher Sachen 37 2.10 Bürgschaften und ähnliche Personalsicherheiten 38 3. Die Verwertung von Sicherheiten 40 3.1 Der Eintritt des Sicherungsfalls 40 3.2 Ablösungsrecht 40 3.3 Androhung der Verwertung 40 3.4 Durchführung der Verwertung 41 3.5 Auswahl unter mehreren Sicherheiten 42 3.6 Die Sicherheiten in der Insolvenz des Sicherungsgebers 42 3.6.1 Bewegliche Sachen mit Absonderungsrecht 43 3.6.2 Forderungszessionen 44 3.6.3 Immobilien 44 4. Immobiliarsicherheiten 45 4.1 Überblick 45 4.1.1 Hypothek 45 4.1.2 Grundschuld 45 4.2 Belastungsgegenstände 47 4.2.1 Grundstück 47 4.2.2 Erbbaurecht 48 4.2.3 Wohnungs- und Teileigentum 48 4.2.4 Miteigentumsanteile 49 4.3 Grundschulden 49 4.3.1 Übersicht 49 4.3.2 Dingliche Zinsen 50 4.3.3 Zubehörhaftung 50 4.3.4 Rückgewährsansprüche vor- und gleichrangiger Grundschulden 51 4.3.5 Keine Übertragbarkeit der Rechtsprechung zur Sittenwidrigkeit einer Bürgschaft 52 4.3.6 Persönliche Unterwerfung unter die sofortige Zwangsvollstreckung 53 4.3.7 Löschung der Grundschuld 55 4.4 Risiken eines Kreditverkaufs 55 5. Bürgschaften 57 5.1 Haftung für eine fremde Schuld 57 5.2 Abgrenzung zur Mitdarlehensnehmereigenschaft 59 5.3 Form 59 5.4 Besondere Arten der Bürgschaft 60 5.4.1 Selbstschuldnerische Bürgschaft 60 5.4.2 Mitbürgschaft 61 5.4.3 Zeitbürgschaft 61 5.4.4 Teilbürgschaft 61 5.4.5 Höchstbetragsbürgschaft 62 5.4.6 Bürgschaften bei Werkverträgen 62 5.4.7 Prozessbürgschaft 63 5.5 Muster einer Bürgschaft 63 5.6 Sittenwidrigkeit einer Bürgschaft 64 5.6.1 Überforderung des Bürgen 65 5.6.2 Bürgschaft der Kinder 66 5.6.3 Bürgschaft des Ehegatten 66 5.6.4 Arbeitnehmerbürgschaften 67 5.7 Bürgschaften von Geschäftsführern und/oder Gesellschaftern 67 5.7.1 Ruinöse Bürgschaft eines GmbH-Minderheitsgesellschafters 68 5.7.2 Formularmäßige Globalbürgschaften eines Minderheitsgesellschafters 68 5.8 Bürgschaft auf erstes Anfordern 69 5.9 Bürgschaft und AGB-Recht 71 5.9.1 Keine Ausweitung von Höchstbetragsbürgschaften 72 5.9.2 Unwirksame Bürgschaft eines Vertreters 73 5.9.3 Bürgschaft auf erstes Anfordern 73 5.9.4 Rückgabe der Bürgschaftsurkunde 74 5.10 Patronatserklärung 75 6. Lebensversicherungen 77 6.1 Risikolebensversicherung 77 6.2 Kapitallebensversicherung 78 6.3 Policendarlehen 80 7. Globalzession von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 81 7.1 Überblick 81 7.2 Abtretbarkeit der Forderungen 81 7.3 Stille Zession 82 7.4 Forderungen aus dem Kontokorrent 82 7.5 Muster für eine einfache Sicherungsabtretung 82 8. Sicherungsübereignung 85 8.1 Überblick 85 8.2 Der Sicherungsvertrag 85 8.3 Sicherungsübereignung des Warenbestandes 86 8.4 Sicherungsübereignung eines Kraftfahrzeugs 90 8.5 Das Sicherungsgut in der Insolvenz des Sicherungsgebers 91 8.6 Das Sicherungsgut in der Zwangsvollstreckung 92 8.7 Umsatzsteuerliche Fragen 92 9. Sicherungsabtretung von sonstigen Forderungen und Rechten 93 9.1 Sicherungsabtretung von immateriellen Werten 93 9.2 Sicherungsabtretung von nicht börsennotierten Gesellschaftsanteilen 93 9.2.1 Übertragbarkeit von Gesellschaftsanteilen 93 9.2.2 Sicherungsabtretung von GmbH-Anteilen 94 9.2.3 Sicherungsabtretung für Darlehen an die Gesellschaft 94 9.3 Besondere Erscheinungsformen der Sicherungsabtretung 95 9.3.1 Teilabtretung 95 9.3.2 Mietforderungen 96 9.3.3 Bausparvertrag 96 9.3.4 Steuererstattungsansprüche 97 9.3.5 Rechtshängige Forderung 97 9.3.6 Arbeitsentgelt 97 10. Pfandrechte an Gesellschaftsanteilen 99 10.1 Einführung 99 10.2 Pfandrecht an GmbH-Geschäftsanteilen 100 10.3 Pfandrechte an Aktien 104 10.4 Pfandrechte an Kommandit-Anteilen 107 Bestellformular 111 Stichwortverzeichnis 115
Titel
Kreditsicherheiten
Autor
EAN
9783955543525
Format
E-Book (pdf)
Hersteller
Genre
Digitaler Kopierschutz
Adobe-DRM
Dateigrösse
1.24 MB
Anzahl Seiten
134
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